Als beginnende ondernemer kom je in aanraking met de startersaftrek. Dit is een onderdeel van de ondernemersaftrek en kan ervoor zorgen dat je minder belasting betaalt. Als ondernemer kan dit jou helpen om jouw bedrijf op een goede manier op te bouwen, zodat je uiteindelijk een hoger kapitaal overhoudt. Als ondernemer moet je hierbij wel aan verschillende voorwaarden voldoen. Zo kom je bijvoorbeeld alleen in aanmerking met deze aftrek als je ook nog zelfstandigenaftrek krijgt. Daarbij moet je in de afgelopen vijf jaar minimaal een jaar geen ondernemer voor de inkomstenbelasting zijn geweest.
Steeds meer startende ondernemers in Nederland
Het aantal startende bedrijven in Nederland groeit. Alleen al in 2022 waren het er 240.000. Overigens moeten we daar wel bij vermelden dat 136.000 ondernemers er mee stopten. Veel startende ondernemers zijn ZZP’ers, maar ook een VOF of maatschap behoort tot de mogelijkheden. Al deze bedrijven mogen gebruik maken van de startersaftrek. Die is overigens direct gerelateerd aan de zelfstandigenaftrek. De startersaftrek is namelijk alleen beschikbaar als de zelfstandigenaftrek ook beschikbaar is.
Hoe vaak mag je de startersaftrek aanvragen?
In 2023 mag je maximaal drie keer de startersaftrek aanvragen tijdens de eerste vijf jaar van je bedrijf. Wel dien je aan de volgende voorwaarden te voldoen:
- De Belastingdienst moet je officieel hebben erkend als ondernemer.
- Het bedrijf mag nog geen vijf jaar actief zijn.
- Je moet minstens 1.225 uur per jaar in het bedrijf hebben gestoken.
- De ondernemersaftrek bedraagt 2.123 euro in 223.
De startersaftrek en de voorwaarden die eraan verbonden zitten
De startersaftrek geldt daarbij ook alleen wanneer je in de afgelopen vijf jaar niet meer dan twee keer de zelfstandigenaftrek hebt gebruikt. Hier dien je zelf op te letten. Dit kun je namelijk bij de belastingaangifte aangeven. Je moet het daarna in de aangifte inkomstenbelasting verwerken. Wel moet je minimaal 1225 uur per jaar in de onderneming hebben gestoken. Dit betekent dat je gedurende deze periode je zelfstandigenaftrek kunt verhogen met 2.123 euro tot een maximum van drie keer. Deze extra financiële steun, in totaal 8.793 euro samen met de zelfstandigenaftrek, komt met name in de opstartfase van een bedrijf goed van pas. Het komt namelijk regelmatig voor dat de verkoop tegenvalt.
Als je als ondernemer een eigen onderneming start vanuit een arbeidsongeschiktheidsuitkering, dan kun je ook een startersaftrek aanvragen. Hiervoor moet je minimaal 800 uur per jaar aan het bedrijf besteden om voor de aftrek in aanmerking te komen.
De hoogte van de aftrek bepaald
Je kunt de startersaftrek op voorhand al narekenen bij de Belastingdienst. Hier wordt namelijk ieder jaar opnieuw een bepaald bedrag aan gehangen. De hoogte van het bedrag is niet afhankelijk van de winst die je maakt, maar is voor iedere ondernemer op gelijke hoogte. Je kunt daarom het beste de website van de Belastingdienst raadplegen voordat je overgaat tot de belastingaangifte, zodat je alvast weet waar je allemaal aan kunt gaan denken. Bekijk daarbij ook direct of je er nog voor in aanmerking komt. Het kan immers uiteindelijk veel geld gaan schelen.
Maak een goede start met jouw bedrijf met dit belastingvoordeel
Het is belangrijk dat je goed begrijpt hoe de startersaftrek werkt en aan welke voorwaarden je moet voldoen om ervan te kunnen profiteren. Hopelijk hebben wij je een handje geholpen met dit artikel. De eerste jaren van een bedrijf zijn meestal niet gemakkelijk. Belastingvoordelen zorgen echter voor wat meer lucht. Heb je twijfels? Schakel dan een een belastingadviseur of een professional op financieel gebied in om er zeker van te zijn dat je het maximale uit deze regelingen haalt en dat aan alle voorwaarden wordt voldaan. Op die manier maak je niet alleen een verstandige keuze vanuit fiscaal oogpunt, maar versterk je ook de financiële gezondheid van je bedrijf.
Gerelateerde artikelen
Benieuwd hoe je zelf je boekhouding kunt doen?
Door gebruik te maken van een online boekhoudprogramma heb je 24/7 actueel inzicht in je cijfers. Hierdoor ben je niet afhankelijk van een boekhouder of accountant. Je kunt eenvoudig je bonnetjes naar de boekhouding sturen met de boekhoud app. Of een factuur maken terwijl je onderweg bent. Bekijk onderstaande boekhoudprogramma’s die goedgekeurd zijn door de Belastingdienst.
Gratis Boekhouden als Startende Ondernemer?
e-Boekhouden.nl is volledig gratis in de eerste 15 maanden na je KvK inschrijving!
- Onbeperkt factureren
- Gratis boekhouding app
- Gratis scan en herken voor facturen en bonnetjes
- Uitstekende klantenservice die je op weg helpt
- Gratis boekhoudcursus voor beginners
- Maandelijks opzegbaar
