Wat is een cashflow?

Ieder bedrijf heeft te maken met een cashflow. Dit wordt ook wel de kasstroom genoemd en is het verschil in geld dat ontvangen en uitgegeven wordt in een bepaalde periode. Je kunt hiervoor naar het huidige jaar gaan kijken, maar ook een andere periode. Deze kasstroom staat los van de winst en verlies. Je kunt namelijk ook meer geld ontvangen dan uitgeven en andersom. Je kunt hierdoor bijvoorbeeld toch een positieve cashflow hebben, terwijl de winst- en verliesrekening een verlies weergeeft. Dit komt door de afschrijvingen of doordat facturen nog niet betaald zijn. Het kan hierdoor ook een vertekend beeld geven.

Meerdere soorten cashflows

Er zijn drie soorten cashflows te vinden. De eerste is de operationele cashflow. Dit zijn alle inkomsten en uitgaven die te maken hebben met de dagelijkse activiteiten, zoals bijvoorbeeld het inkopen van spullen, de salarissen en de kosten die je hebt voor de verkoop van diensten en producten. Daar tegenover staat de investeringscashflow. Hierbij wordt gekeken naar duurzame investeringen voor het bedrijf, zoals computers, meubelstukken en de inkomsten die je krijgt door te desinvesteren. Als laatste is er ook nog de financieringscashflow. Dit zijn de uitgaven in investeringen aan en van derden. Hier worden ook de leningen van banken en derden onder gerekend en moet het (ver-) kopen van aandelen bevatten.

Het beeld dat je krijgt door cashflow

Een cashflow geeft jou altijd een bepaald beeld. Wanneer er een negatieve cashflow is, kun je dit zien als waarschuwing voor problemen. Zelfs wanneer je winst maakt, kan het immers negatief zijn. Hierdoor weet je wel dat er een verandering moet komen, zodat er in de toekomst geen financiële problemen ontstaan. Ook kun je direct zien dat alle uitgezonden facturen nog niet betaald zijn door de klanten. Wanneer dit geld binnen is, verandert het weer in winsten en is het een positief beeld. De cashflow kan hierdoor ook van negatief naar positief gaan in enkele seconden.

Gerelateerde artikelen

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Door de site te blijven gebruiken, ga je akkoord met het gebruik van cookies. meer informatie

Deze site is standaard ingesteld op 'cookies toestaan", om je de beste mogelijke blader ervaring te geven. Als je deze site blijft gebruiken zonder je cookie instellingen te wijzigen, of als je klikt op "Accepteren" hieronder, dan geef je toestemming voor het gebruik van Cookies.

Sluiten